Ouvrir un compte au Panama quand on vit à l'étranger

Un centre bancaire dollarisé sans banque centrale

Le Panama n'a pas de banque centrale émettrice : le dollar américain circule comme monnaie légale aux côtés du balboa, frappé seulement en pièces et fixé à parité. Il n'existe ni contrôle des changes ni conversion obligatoire, ce qui simplifie les virements internationaux en USD.

Licences générales et internationales délivrées par la SBP

La Superintendencia de Bancos de Panamá distingue les banques à licence générale, autorisées à servir la clientèle locale et étrangère, des banques à licence internationale, limitées aux opérations dirigées vers l'extérieur. Les grandes enseignes de détail, comme Banistmo ou Global Bank, relèvent de la première catégorie.

Pourquoi les banques panaméennes filtrent les non-résidents

Depuis l'affaire des Panama Papers et le passage du pays sur la liste grise du GAFI, dont il est sorti en 2023, les banques appliquent une diligence renforcée. Beaucoup refusent les clients sans résidence, sans activité locale ni bien immobilier, ou exigent un entretien en agence.

Les lettres de référence, pièce typiquement panaméenne

Outre le passeport et une seconde pièce d'identité, les banques panaméennes réclament souvent une lettre de référence de votre banque actuelle et parfois une référence d'avocat ou de comptable. Justificatif de revenus, relevé récent et explication écrite de l'usage du compte complètent le dossier.

Aucun fonds de garantie des dépôts au Panama

Contrairement aux pays européens, le Panama ne dispose pas d'un système légal d'assurance des dépôts. La protection repose sur la supervision prudentielle, les exigences de liquidité imposées par la SBP et la solidité de chaque banque, à examiner dans ses états financiers publiés.

Virements locaux par ACH et paiements vers l'étranger

Sur place, les virements entre banques passent par le réseau ACH panaméen et les cartes de débit fonctionnent sur le réseau Clave. Vers l'étranger, les virements SWIFT en dollars transitent par des banques correspondantes américaines, ce qui ajoute des frais et parfois des questions de conformité.

Territorialité panaméenne et impôt du pays de résidence

Le Panama impose selon le principe de territorialité : les revenus de source étrangère n'y sont en principe pas taxés. Cela ne change rien aux obligations du titulaire dans son pays de résidence, où intérêts et plus-values restent imposables selon les règles locales.

CRS, FATCA et formulaire 3916 pour les résidents français

Le Panama échange automatiquement les informations financières selon la norme CRS et applique FATCA grâce à un accord intergouvernemental avec les États-Unis. Un résident fiscal français doit en outre déclarer chaque compte ouvert au Panama sur le formulaire 3916 joint à sa déclaration de revenus.

Liste européenne des juridictions non coopératives

En février 2026, le Panama figure toujours à l'annexe I de la liste européenne des juridictions non coopératives à des fins fiscales. Des banques européennes peuvent donc examiner plus attentivement les virements vers le Panama, et plusieurs États membres appliquent des mesures fiscales défensives.

Préparer un premier rendez-vous en agence à Panama City

Chez Banco General, l'un des principaux groupes bancaires privés du pays, l'ouverture pour un étranger se prépare généralement avec un rendez-vous en agence à Panama City, des références bancaires récentes et un dépôt initial dont le montant dépend du produit choisi.